Las cuentas de ahorros para la educación Coverdell (ESA) son cuentas de inversión diseñadas para ayudar a las familias a ahorrar para gastos educativos desde la escuela primaria hasta la universidad.

Principales características y beneficios:

  • Las Coverdell ESA consisten en fondos destinados a ayudar a las familias a ahorrar para gastos educativos que cumplan con los requisitos.
  • Un familiar puede abrir una Coverdell ESA.
    • Ejemplo: una abuela puede contribuir a la Coverdell ESA de su nieto para ayudar con los futuros costos de la educación.
    • Ejemplo: un tío puede contribuir a la Coverdell ESA de su sobrina para ayudar con sus futuros gastos universitarios.
  • There are no hay deducciones fiscales on contributions into a Coverdell ESA.
    • Sin embargo, las Coverdell ESA pueden conceder al beneficiario designado una ventaja fiscal más adelante durante los retiros.
    • Los aportes a una Coverdell ESA también deben cumplir con las pautas sobre aportes y los límites anuales. Consulte el sitio web del IRS para más detalles.
    • Le recomendamos encarecidamente que consulte a un profesional fiscal para determinar su elegibilidad para realizar aportes a una Coverdell ESA.
  • Los aportes a una Coverdell ESA ya no pueden completarse en el año en que el beneficiario designado cumpla 18 años.
  • La Coverdell ESA también debe cerrarse antes de que el beneficiario designado cumpla 30 años.
  • Los ingresos (dividendos) en Savings and/or Certificates en la Coverdell ESA de un hijo menor de edad también crecen y may ser tax-free incluso cuando se distribuyen más adelante, siempre que cuando el responsable individual o el beneficiario designado retire los fondos, estos se utilicen para qualified expenses.
    • Los ingresos en una Coverdell ESA no se informan al IRS.
    • Los gastos que cumplen los requisitos se listan en la web del IRS.
  • Dado que los retiros de un Coverdell ESA pueden estar libres de impuestos, siempre que los fondos se utilicen para gastos cualificados, esto significa que los ingresos del Coverdell ESA también están libres de impuestos.
    • Tanto las contribuciones como los ingresos pueden distribuirse libres de impuestos cuando se utilicen para gastos educativos cualificados.
  • Actualmente, no hay cargos anuales de servicio en los Coverdell ESA de EECU.
  • Otro beneficio de un Coverdell ESA es que tiene acceso para distribuir sus activos en cualquier momento.

Declaración importante: Esta información es con fines educativos y no constituye asesoramiento fiscal ni legal. Las leyes fiscales son complejas y están sujetas a cambios. EECU recomienda consultar con un asesor fiscal cualificado para determinar su elegibilidad y la mejor estrategia de IRA para su situación financiera específica.