Las IRA heredadas pueden ofrecer tiempo, asistencia y comodidad al beneficiario de un plan de jubilación o de una cuenta IRA que necesita tomar una decisión sobre sus fondos heredados de manera oportuna.

Principales características y beneficios:

  • Las IRA heredadas consisten en fondos de jubilación que el beneficiario heredó de un propietario anterior que ha fallecido.
  • No se permiten aportes a una IRA heredada.
  • Las IRA heredadas pueden ofrecer numerosos beneficios dependiendo de su relación con el fallecido y del tipo de IRA heredada que abra (tradicional o Roth).
    • Si era cónyuge del anterior titular de la jubilación, puede tratar la IRA como si fuera suya y transferir los fondos de jubilación a su propia IRA regular.
  • Las IRA heredadas otorgan al beneficiario el beneficio de retrasar las consecuencias fiscales sobre los fondos heredados (según corresponda), y también permiten que los fondos heredados continúen generando dividendos en el proceso.
    • Ejemplo: en lugar de recibir una suma global de su parte heredada y estar sujeto a impuestos inmediatamente sobre esos fondos retirados, un beneficiario de una IRA tradicional puede optar por transferir esos fondos a una IRA heredada, lo que le proporciona más opciones y, más importante aún, más tiempo para decidir cuándo retirar todos los fondos de la IRA heredada (generalmente en un plazo de 10 años). Los impuestos podrían entonces repartirse a lo largo de un periodo de 10 años, mientras los activos continúan generando dividendos en ese mismo periodo.
  • Si el titular original de la jubilación poseía un plan de jubilación pregravado (401k) o una IRA tradicional, y ya alcanzó su fecha de inicio requerida (RBD), los beneficiarios de estos deben realizar distribuciones anuales durante los primeros nueve (9) años de la IRA Heredada y cerrar la cuenta en el año 10.
  • Los ingresos (dividendos) de sus ahorros IRA heredados y/o sus certificados IRA heredados también crecen diferidos fiscalmente o pueden estar exentos de impuestos, pending the Inherited IRA type.
    • Los ingresos no se comunican al IRS.
    • Los impuestos solo se pagan sobre los fondos retirados cuando usted esté listo para hacer un retiro de la IRA tradicional heredada, o cuando sea obligado a completar la distribución mínima obligatoria (RMD) para ese año.
    • Los retiros de las Roth IRA heredadas pueden estar libres de impuestos siempre que se cumplan ciertos requisitos durante el retiro.
  • Los retiros de una IRA heredada pueden evitar la penalización del IRS por retiro anticipado si tiene menos de 59 años y medio.
  • Actualmente, no hay cargos anuales de servicio en las IRA heredadas de la EECU.
  • Otro beneficio de cualquier tipo de IRA es que siempre tiene acceso para distribuir sus activos en cualquier momento.

Declaración importante: Esta información es con fines educativos y no constituye asesoramiento fiscal ni legal. Las leyes fiscales son complejas y están sujetas a cambios. EECU recomienda consultar con un asesor fiscal cualificado para determinar su elegibilidad y la mejor estrategia de IRA para su situación financiera específica.